Mieux suivre sa trésorerie

Découvrez le webinaire organisé par l’École de la librairie, en partenariat avec les associations régionales de libraires.

Un tableau prévisionnel de trésorerie permet de mettre en évidence le cycle de trésorerie en librairie, d’anticiper les LCR à venir et de se fixer un plafond d’achat. Il est également essentiel dans la relation à son banquier. Ce document est à dissocier du compte de résultat car il s’appuie sur les flux réels de l’entreprise et colle au plus près au compte bancaire. Il est composé de :

• Mouvements d’exploitation : estimation du CA (avec N-1 et N-2 en comparaison et tendances actuelles) et estimation des dépenses (achats, transports)
• Mouvements hors exploitation : ce sont les emprunts et remboursements, et la TVA mensuelle ou trimestrielle. Pour la TVA, peu d’influence sur le livre, mais à surveiller pour le hors livre car il faut projeter le paiement de ces sommes à venir.

Exposer ses difficultés à ses fournisseurs afin de concevoir ensemble un plan d’action.
Exemples :

• Mettre en place un échéancier avec le service recouvrement des distributeurs
• Négocier des crédits retours anticipés (contacter représentant, administration des ventes (ADV) et recouvrement)
• Demander des reports d’échéances (avant le 5 du mois pour le mois suivant, , faute de quoi le distributeur ne pourra pas traiter la demande)

Le SLF poursuit par ailleurs ses actions auprès des fournisseurs et des pouvoirs publics pour mettre en place des dispositifs structurels permettant aux librairies d’améliorer durablement leur marge et leur trésorerie.

Dernier acquis en date, le groupe Editis a mis en place le crédit retour à trente jours pour l’ensemble des librairies afin de soulager leur trésorerie. Nous engageons les autres grands groupes, comme Madrigall, et autres distributeurs, à mettre en place une telle mesure ou, dans le cas d’Hachette qui l’applique aux librairies labellisées LIR, à l’étendre.

• Exposer les difficultés rencontrées
• Négocier un plafond de découvert le cas échéant
• Négocier le taux de commission bancaire

N.B. : Le taux de commission bancaire de libraires sondés va de 0,25% à 0,55%. Une négociation peut amener à ce taux à baisser de 25%. Peut être également négocier que les 50 premières opérations de la journée soient sans frais, ou encore d’avoir des taux par paliers d’opérations.

• Négocier un prêt Flash d'aide à la trésorerie

• Exposer les difficultés rencontrées
• Négocier le rééchelonnement des échéances

• Exposer les difficultés rencontrées
• Négocier le rééchelonnement des échéances

• Exposer les difficultés rencontrées et solliciter une garantie bancaire ou un prêt